Entre Otras 12 Personas: SII Se Querelló contra Jovino Novoa, Clara Bensán y Giorgio Martelli por Delitos Tributarios

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El Servicio de Impuestos Internos presentó hoy  ante el Octavo Juzgado de Garantía de la Capital dos querellas criminales en el marco de los casos Penta y la arista SQM, por delitos tributarios vinculados a la facilitación de facturas y boletas de honorarios ideológicamente falsas, la evasión del Impuesto a las Donaciones y a la presentación de declaraciones impositivas maliciosamente incompletas o falsas. Las acciones penales están dirigidas en contra de un total de 12 personas, así como de quienes resulten responsables como autores, cómplices o encubridores de los delitos tributarios señalados. En paralelo, también se querelló contra Francisco Mujica y Giorgio Carrillo, en el caso de sobornos a la diputada Marta Isasi, en el tramitación de la Ley de Pesca.

 

La primera querella criminal fue presentada en contra de los representantes legales de las empresas Inversiones Penta III, Penta SA e Inversiones Banpenta II,  por la participación que les corresponde en el delito previsto y sancionado en el artículo 64 de la ley sobre Impuesto a las Herencias, Asignaciones y Donaciones. Por este mismo delito fue querellado Jovino Novoa Vásquez, en su calidad de persona natural.

En el caso de Novoa, el libelo le imputa la facilitación dolosa de 6 facturas exentas de IVA y 3 boletas de honorarios ideológicamente falsas a distintas empresas del Grupo Penta, y la evasión del Impuesto a las donaciones asociado a estas operaciones que suman más de $36 millones. Asimismo, en su calidad de representante legal la empresa Inversiones y Mandatos S.A., se le acusa por la presentación de 6 declaraciones de impuestos maliciosamente falsas, en el lapso comprendido entre los años tributarios 2009 a 2014, al haber incorporado 11 boletas de honorarios falsas, emitidas por terceros, por un monto total $30.855.854.

La segunda querella, en tanto, se dirige  en contra de Clara Bensán y Giorgio Martelli, a objeto de perseguir la responsabilidad que pueda caberles por haber facilitado un total de 16 boletas de honorarios y/o facturas exentas ideológicamente falsas a las empresas Soquimich y Sociedad Asesores en Gestión Integral Limitada, por un monto total de $135.338.700. Asimismo, por haber desarrollado maniobras tendientes a evadir el Impuesto a las Donaciones establecido en la Ley 16.271. Por este último ilícito también se imputa a los representantes legales de la Sociedad Química y Minera de Chile.

Finalmente, se busca investigar a Clara Bensán como autora del delito de presentación de declaraciones de Impuesto a la Renta maliciosamente falsas correspondientes a la empresa Sociedad Asesores en Gestión Integral Limitada, al haber ingresado en su contabilidad 14 documentos tributarios falsos, por un monto total de $42.588.700,  rebajando en forma indebida la renta líquida imponible de la compañía durante los Años Tributarios 2010 y 2011.
 
Las dos querellas presentadas hoy fueron firmadas por el Director del Servicio de Impuestos Internos, Michel Jorratt, luego de que resolviera retomar la atribución legal exclusiva para accionar penalmente ante los Tribunales de Justicia por delitos tributarios, la que estuvo delegada por varios años en el Subdirector Jurídico de la entidad.

Esta determinación se adoptó considerando que, producto del potenciamiento de las labores de persecución penal del delito tributario para combatir la evasión, los casos en los que está participando el SII han ido adquiriendo una relevancia creciente y mayor complejidad por las características de los delitos, por lo cual se estimó necesario, como una señal clara de reforzamiento del rol que el Servicio seguirá jugando en esta materia, que éstas acciones sean firmadas directamente por la autoridad máxima de la institución.

Cabe señalar, por último, que los casos por los que se presentaron querellas hoy no guardan relación alguna con las empresas e instituciones respecto de las cuales el Director del SII decidió inhabilitarse preventivamente por haber tenido algún tipo de vínculo laboral como consultor independiente durante los 2 años previos a asumir el cargo.

Lo anterior, porque en el caso específico de Giorgio Martelli, en la acción presentada hoy está querellado en calidad de persona natural y no como propietario de la empresa Asesorías y Negocios SPA, que es una de las entidades respecto de las cuales el Director del SII se inhabilitó y que actualmente está en proceso de fiscalización de su situación tributaria, a propósito de que ha sido mencionada en el llamado caso SQM.

SII se querelló contra ex asesor de Marta Isasi y ex gerente de Corpesca

El Servicio de Impuestos Internos (SII) se querelló por delitos tributarios en contra de Francisco Mujica, el ex gerente de Corpesca (empresa del grupo Angelini), y también contra Giorgio Carrillo, quien fuera el asesor comunicacional de la ex diputada por Iquique Marta Isasi. Giorgio Carrillo recibió 27,7 millones de pesos de la pesquera, supuestamente para la campaña de la ex diputada.

SII se querelló contra asesor de Marta Isasi y ex gerente de Corpesca por boletas «falsas»

El Servicio de Impuestos Internos (SII) interpuso una querella por delitos tributarios en contra del ex gerente de Corpesca, Francisco Mujica, y de Georgio Carrillo, quien fuera asesor comunicacional de la ex diputada Marta Isasi, y quien recibió $27,7 millones de parte de la pesquera supuestamente para financiar la campaña política de la parlamentaria en 2009.

Respecto de Mujica, la acción judicial es por el delito descrito en el artículo 97 N° 4, inciso primero, del Código Tributario, que se refiere a la presentación de declaraciones maliciosamente incompletas o falsas. Mientras que, en el caso de Carrillo, es por el artículo 97 N° 4, inciso final, que sanciona a quienes facilitan documentación tributaria «falsa», y por el artículo 97 N° 5, por la omisión maliciosa de declaraciones.

Según la querella, Carrillo habría facilitado a la sociedad Corpesca S.A. boletas de honorarios por prestación de servicios inexistentes, las cuales fueron registradas y declaradas por la empresa pesquera «rebajando de esta forma su base imponible del impuesto a la renta, durante los períodos mensuales de agosto y noviembre de 2009, declaradas en el año tributario 2010».

Los hechos ocurrieron cuando Carrillo se desempeñaba como jefe de prensa, asesor comunicacional y asesor legislativo de la ex diputada Marta Isasi.

Carrillo emitió tres boletas a Corpesca S.A. por un monto total de $27.777.777, entre agosto y noviembre de 2009.

Plata política

En su declaración ante Impuestos Internos, Carrillo aseguró que estas tres boletas de honorarios fueron emitidas por la supuesta elaboración de informes relativos a temas pesqueros, los que fueron confeccionados a partir de información extraída de la Biblioteca del Congreso Nacional, y que no constituían verdaderas asesorías.

«Estas platas las comprometió Corpesca S.A. a la diputada Marta Isasi para apoyar su campaña política, como acuerdo entre el gerente general, don Francisco Mujica, y la diputada Isasi. Dado que los dineros no se podían entregar directamente, se buscó este mecanismo para entregar dichos dineros, donde el dinero pasaba íntegramente por mis manos y se iba el 100% a manos de la diputada», aseguró Carrillo ante el SII.

Respecto de los informes, afirmó: «No los realicé yo, ya que no tengo conocimiento de pesca; los informes fueron emitidos por la Biblioteca del Congreso Nacional, lo que hice fue un copy-paste y eliminar los membretes de la biblioteca para entregar».

Carrillo además, según la querella del SII, «no presentó la declaración anual de renta correspondiente al año tributario 2010, y «a la cual se encontraba obligado en razón de haber percibido ingresos».

Al ser consultada Isasi respecto de la declaración de su ex asesor solo aseguró que «la justicia demostrará mi inocencia, fui yo quien denunció a Carrillo en 2011».

En la denuncia del SII de 2 de abril último en el marco del caso SQM ya aparecía un vínculo con Corpesca. En la acción aparece mencionada una persona natural que recibió pagos de la minera por trabajos que no realizados. Se trata de Carolina Gazitúa Larenas, ingeniera en administración de empresas, que fue asesora del senador UDI Jaime Orpis y quien habría prestado servicios a la pesquera.

Cohecho

En tanto, en agosto del año pasado también el Consejo de Defensa del Estado (CDE) presentó una querella por cohecho en contra de Mujica, a quien le atribuye un pago de $25 millones durante 2009 a la entonces diputada Isasi.

Ello, según la presentación, para que esta favoreciera a la empresa que representaba en la votación de la Ley de Pesca (2011). En la acción judicial se incluye igualmente a Carrillo.

La acción se presentó ante el 4° Juzgado de Garantía de Santiago y la indagatoria está a cargo de la Fiscalía de Alta Complejidad Oriente.
Informes
El ex asesor declaró que los informes por los que se le pagó eran «copy-paste» de documentos de la Biblioteca del Congreso.

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